金融界4月21日消(xiāo)息 证监会(huì)有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部(bù)门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实(shí)党中央国务院对资(zī)本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发(fā)行(xíng)等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批(pī)欺诈发(fā)行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际(jì)控(kòng)制人、中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员(yuán)等(děng)相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金(jīn)融安全。中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国(guó)务(wù)院对资(zī)本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相(xiāng)关(guān)控(kòng)股股东(dōng)、实际控(kòng)制人(rén)等“首恶(è)”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位追责。如(rú)在上(shàng)述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科技股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储(chǔ)）及相关(guān)责任人(rén)作(zuò)出行政处罚(fá)和市场禁入决定，分别对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相关责任人(rén)员进行行政处罚(fá)，并对(duì)部分责任(rèn)人(rén)员(yuán)采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关(guān)的沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则》的(de)规(guī)定(dìng)，上海证券(quàn)交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重大(dà)违法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投(tóu)资(zī)者(zhě)及时(shí)有效地追(zhuī)究违规上市公司(sī)及其相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民(mín)事责(zé)任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任体(tǐ)系的(de)重要组(zǔ)成部分，是对违法行(xíng)为进(jìn)行立(lì)体式追责的重要(yào)一环，也是提(tí)高资本(běn)市(shì)场违法违规成(chéng)本的重要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益(yì)，督促(cù)市场参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报(bào)告的(de)或者法(fǎ)律意见书的证券(quàn)服务机(jī)构等违规主体实施精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)故(gù)意参与(yǔ)造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌(xián)执(zhí)业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将按(àn)照(zhào)过责相当的法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效率、赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的(de)责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障(zhàng)证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在(zài)欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发现相(xiāng)关(guān)中介机构责任人(rén)员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定(dìng)了(le)包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回(huí)购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案(àn)中采用(yòng)何种方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的适(shì)用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责(zé)任主体的意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，目标都(dōu)是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经(jīng)收到(dào)泽达易(yì)盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服务中心发布公告，表示密切关(guān)注(zhù)泽(zé)达(dá)易盛(shèng)普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)进展，如上海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别(bié)授权，申请参(cān)加该案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示(shì)加入、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次(cì)公(gōng)开(kāi)发行(xíng)股票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其(qí)他中介机(jī)构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公司初(chū)步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格(gé)投资者损(sǔn)失赔付(fù)金额进行调整），用于(yú)先行(xíng)赔(péi)付适格(gé)投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者可以积极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司披露什么叫人文关怀，人文关怀体现在哪些方面的(de)公告(gào)中提出向(xiàng)证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简(jiǎn)称当事(shì)人承诺(nuò)制度）。当事人(rén)承(chéng)诺制度是指国(guó)务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货(huò)违(wéi)法的单位或者个人进行调查期(qī)间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损害或者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后(hòu)国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)终(zhōng)止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了(le)当事(shì)人承诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》等(děng)规(guī)定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综合(hé)考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或者避免的(de)损失、当(dāng)事(shì)人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得(dé)的金额，以及投资(zī)者因(yīn)当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损失等(děng)诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数额通常高于罚(fá)没(méi)款数额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损失(shī)，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可(kě)以实现对(duì)申请人的(de)精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地(dì)补偿投资者的损失(shī)。因此，当事人承诺制(zhì)度可以(yǐ)一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿问题(tí)，有效提高执法效能，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事追责(zé)相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申(shēn)请，我(wǒ)会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施规定》等规定，依(yī)法依规决(jué)定是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构及其责任(rèn)人员，下一步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近(jìn)日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限(x什么叫人文关怀，人文关怀体现在哪些方面iàn)公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务所等中介(jiè)机构启动了相关(guān)调查(chá)工(gōng)作，后(hòu)续(xù)将根据(jù)其在相关执(zhí)业行为中的(de)勤勉尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及(jí)申(shēn)请证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺等(děng)情形，依法进(jìn)行下一步处理。需(xū)要指出(chū)的是(shì)，我们将关注相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构有关责任(rèn)人员(yuán)在(zài)上(shàng)述案(àn)件中的执业(yè)行为，如果发现有关责(zé)任人员存(cún)在(zài)违法违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障(zhàng)资本市场高质量(liàng)发展的(de)重要力量(liàng)，中介机构及(jí)其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维(wéi)护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 什么叫人文关怀，人文关怀体现在哪些方面