金融(róng)界(jiè)4月21日消(xiāo)息(xī) 证(zhèng)监会(huì)有关(guān)部门负(fù)责人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会有关部门(mén)负责人表示(shì)，欺(qī)诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶岳飞满江红多少字不含标点，岳飞《满江红》多少字加标点(jīng)存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)件(jiàn)，社会影响广泛。作为(wèi)监管机(jī)构，如何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实(shí)际(jì)控制人、中介机构及其责任人(rén)员(yuán)等相关责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安全(quán)。中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发(fā)行人及相关控股股东(dōng)、实(shí)际控制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天(tiān)津(jīn)）科(kē)技股份有限公司(sī)（以下(xià)简(jiǎn)称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储及相关(guān)责(zé)任人员进行行政处罚，并对(duì)部分(fēn)责任人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪的当事人(rén)依(yī)法(fǎ)及时(shí)移送公安机关处(chù)理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创(chuàng)板股票(piào)上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易(yì)所将依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启动(dòng)重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资(zī)者及时有效地追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任(rèn)是资本市场(chǎng)法律责任(rèn)体系的重要组(zǔ)成部分，是对违法行为进(jìn)行立体式追责的(de)重要一(yī)环，也是提(tí)高(gāo)资本市场(chǎng)违法违规(guī)成(chéng)本的重要举措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责，形成资本(běn)市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上(shàng)市公司(sī)提供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审计报告(gào)的或(huò)者法律(lǜ)意(yì)见书的证券服务(wù)机构等违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关(guān)中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依(yī)法妥善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的责任(rèn)人员。证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介(jiè)机构从业人员(yuán)的道德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和(hé)廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假等案件(jiàn)中发现相关中介(jiè)机构责任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依(yī)规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重(zhòng)损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列投(tóu)资者赔偿救济(jì)制(zhì)度。这些制度各有优势，对于(yú)个案中采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同(tóng)投资(zī)者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投(tóu)资(zī)者获赔(péi)的充分性和有效(xiào)性、赔(péi)付责任主体的意愿和(h岳飞满江红多少字不含标点，岳飞《满江红》多少字加标点é)能力等因素(sù)，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑(shè)违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资(zī)者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申(shēn)请参加该案(àn)并转换(huàn)特别代(dài)表人诉(sù)讼。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的(de)特(tè)征，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽达易盛案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶存(cún)储申请(qǐng)首(shǒu)次(cì)公开(kāi)发(fā)行股(gǔ)票的保荐机构和主承(chéng)销商(shāng)，与其他中介机构正在(zài)主动(dòng)筹备(bèi)投(tóu)资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为公司(sī)初步(bù)估算结果，基金规(guī)模将根据(jù)最(zuì)终计算(suàn)的(de)适格投资者损失(shī)赔(péi)付金额进行调整），用于(yú)先行赔付适格投(tóu)资者的(de)投资损失。先行赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿(cháng)问题(tí)，适格投资者(zhě)可(kě)以积极参(cān)与先行赔付程(chéng)序(xù)直接获(huò)赔，以维护自身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提(tí)交证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简(jiǎn)称当事人承诺制(zhì)度）。当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人进(jìn)行调查期间，被调(diào)查的(de)当事人(rén)承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资者损失、消(xiāo)除损害(hài)或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当(dāng)事人(rén)履行(xíng)承(chéng)诺(nuò)后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基(jī)本流(liú)程、适用(yòng)范(fàn)围、监(jiān)督制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承(chéng)诺金数(shù)额(é)的确定需要(yào)综合考(kǎo)虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能获得(dé)的(de)收(shōu)益(yì)或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可能被(bèi)处(chù)以罚款和没收(shōu)违法所得的(de)金额，以及(jí)投(tóu)资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于罚(fá)没款数额，且(qiě)可(kě)用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现(xiàn)对申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度可以一并解(jiě)决案(àn)件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执(zhí)法效能，达(dá)到(dào)行政(zhèng)追责与民事(shì)追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公司向我(wǒ)会提交当事(shì)人承诺申请，我(wǒ)会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机构(gòu)及(jí)其责任人员(yuán)，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双(shuāng)查(c岳飞满江红多少字不含标点，岳飞《满江红》多少字加标点há)”。在泽(zé)达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公司(sī)、天健会计师事务(wù)所、北京市康达(dá)律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构因(yīn)涉嫌(xián)在相关(guān)执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我会立(lì)案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师(shī)事务所等中介机构启动了(le)相关调(diào)查工作，后(hòu)续将(jiāng)根(gēn)据其在(zài)相(xiāng)关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付(fù)以及申请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进(jìn)行(xíng)下一(yī)步处理。需(xū)要指出的是(shì)，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责任人员在(zài)上述案件中的执(zhí)业(yè)行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)是保障资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应(yīng)当严格遵守法律法规和(hé)职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律、公(gōng)平(píng)竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气正(zhèng)的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 岳飞满江红多少字不含标点，岳飞《满江红》多少字加标点